Общество с ограниченной ответственностью "Альянс С" ИНН:1327019812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12931577 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года700
12103 Запасы на конец отчетного года2457810
12104 Запасы на конец предыдущего года78100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7662185589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21855890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16254169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2541690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10303220758
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32207580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10373220758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32207580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года97314
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года73140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года198324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2782214550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22145500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года740924153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9231530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10183137734
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31377340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10373220758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32207580
21103 Выручка за отчетный год25524795563
21104 Выручка за предыдущий год47955630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16093182379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31823790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9431613184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16131840
22203 Управленческие расходы за отчетный год8921443161
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14431600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5117023
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170240
23303 Проценты к уплате за отчетный год6300
23403 Прочие доходы за отчетный год5200
23503 Прочие расходы за отчетный год29827
23504 Прочие расходы за предыдущий год8270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118816
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97013
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (1037) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1609+0+892) = 2.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (2552) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (2552) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 1.96

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.96<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить