Общество с ограниченной ответственностью "ОКСИС" ИНН:1327019844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12931910 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года35602595192
12104 Запасы на конец предыдущего года6871920
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года41550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70432752331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74363310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126882
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106166449531
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85415310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106166449531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85415310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года131374-338
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9-3380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231384-328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19-3280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года278970
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103154968859
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84258590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105935065859
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85228590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106166449531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85415310
21103 Выручка за отчетный год1007511705986
21104 Выручка за предыдущий год147059860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84458898903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125489030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1630280783
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2157830
22203 Управленческие расходы за отчетный год10481697246
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18392460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5821110-163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год318-1630
23403 Прочие доходы за отчетный год1010
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год4169912
23504 Прочие расходы за предыдущий год99120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1761012-175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220-1750
24603 Прочее за отчетный год41470
24604 Прочее за предыдущий год9800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135965-337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122-3370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год135965-337
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год122-3370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОКСИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОКСИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОКСИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (135)/Стоимость активов (10616) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОКСИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8445+0+1048) = 6.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОКСИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (582)/Выручка (10075) = 5.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОКСИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (135)/Выручка (10075) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОКСИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОКСИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОКСИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОКСИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОКСИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.342

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОКСИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (5.78%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОКСИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить