Общество с ограниченной ответственностью "СпецАвто" ИНН:1327019876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12932884 ОКВЭД:71.34.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года252144131
12104 Запасы на конец предыдущего года1441310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72674409598
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44095980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7710311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года829045531040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года455310400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года829045531040
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года455310400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61533212960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32129600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2061730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1931116880
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1168800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2137134180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1341800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года829045531040
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года455310400
21103 Выручка за отчетный год413534711002
21104 Выручка за предыдущий год347110020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107679642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год796420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30592675960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26759600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30592675960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26759600
23503 Прочие расходы за отчетный год675211
23504 Прочие расходы за предыдущий год52110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29922623950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26239500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1971590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27952464950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24649500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецАвто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецАвто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецАвто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2795)/Стоимость активов (8290) = 33.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецАвто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3059)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1076+0+0) = 284.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецАвто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3059)/Выручка (4135) = 73.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецАвто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2795)/Выручка (4135) = 67.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецАвто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецАвто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецАвто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецАвто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецАвто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.337

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.361

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.879

Индекс Альтмана Z = 12.943

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецАвто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (3.76), коэффициент текущей ликвидности (3.88), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (73.98%), рентабельность компании (67.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецАвто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить