Общество с ограниченной ответственностью "ДОМУПРАВЛЕНИЕ №9" ИНН:1327019932 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12932967 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года304151
11504 Основные средства на конец предыдущего года41510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года304151
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41510
12103 Запасы на конец отчетного года999674466
12104 Запасы на конец предыдущего года6744660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1240664793
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6647930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224513591262
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135912620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года227514001314
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140013140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2098-3586-638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3586-6380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года437349861952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года498619520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года437349861952
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года498619520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года227514001314
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140013140
21103 Выручка за отчетный год15531117053061
21104 Выручка за предыдущий год1170530610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13896145213635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1452136350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1635-2816-574
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2816-5740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1635-2816-574
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2816-5740
23503 Прочие расходы за отчетный год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1630-2816-574
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2816-5740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1631-2816-574
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2816-5740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДОМУПРАВЛЕНИЕ 9

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДОМУПРАВЛЕНИЕ 9

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДОМУПРАВЛЕНИЕ 9

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1631)/Стоимость активов (2275) = 71.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДОМУПРАВЛЕНИЕ 9

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1635)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13896+0+0) = 11.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДОМУПРАВЛЕНИЕ 9

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1635)/Выручка (15531) = 10.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДОМУПРАВЛЕНИЕ 9

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1631)/Выручка (15531) = 10.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДОМУПРАВЛЕНИЕ 9

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОМУПРАВЛЕНИЕ 9

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОМУПРАВЛЕНИЕ 9

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОМУПРАВЛЕНИЕ 9

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДОМУПРАВЛЕНИЕ 9

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.717

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.716

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.48

Индекс Альтмана Z = 0.511

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДОМУПРАВЛЕНИЕ 9

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.92), рентабельность продукции (10.53%), рентабельность компании (10.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДОМУПРАВЛЕНИЕ 9

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить