Общество с ограниченной ответственностью "Традиция" ИНН:1327020159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12935687 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года198513900
11504 Основные средства на конец предыдущего года139000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года198513900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года139000
12103 Запасы на конец отчетного года3783270
12104 Запасы на конец предыдущего года32700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6105681409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56814090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23106126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1061260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101010011535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100115350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299523921535
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года239215350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-697-4550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-455-830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-687-445-73
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-445-730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года228921511587
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года215115870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139368722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года687220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года368328381609
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года283816090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299523921535
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года239215350
21103 Выручка за отчетный год918681690
21104 Выручка за предыдущий год816900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7338610531
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6105310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18482064-31
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2064-310
22203 Управленческие расходы за отчетный год165818490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год184900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190215-31
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год215-310
23303 Проценты к уплате за отчетный год2700
23403 Прочие доходы за отчетный год12800
23503 Прочие расходы за отчетный год44134252
23504 Прочие расходы за предыдущий год342520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-150-127-83
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-127-830
24603 Прочее за отчетный год932450
24604 Прочее за предыдущий год24500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-243-372-83
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-372-830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-243-3720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-372-830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Традиция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Традиция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Традиция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-243)/Стоимость активов (2995) = -8.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Традиция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7338+0+1658) = 2.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Традиция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (190)/Выручка (9186) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Традиция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-243)/Выручка (9186) = -2.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Традиция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Традиция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Традиция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Традиция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Традиция

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.187

Х5 = Выручка/Активы = 3.067

Индекс Альтмана Z = 2.667

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.667<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Традиция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (2.07%), рентабельность компании (-2.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Традиция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить