Общество с ограниченной ответственностью "СпецТрансКом" ИНН:1327020198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12935670 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1719517495
11504 Основные средства на конец предыдущего года1749521606
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1719517495
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1749521606
12103 Запасы на конец отчетного года360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года992521168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2116810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года996121168
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2116813
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2715638663
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3866321619
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21662166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года216610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1308912525
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года123600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1190123971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2413721609
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2499036496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3649721609
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2715638663
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3866321619
21103 Выручка за отчетный год188618412
21104 Выручка за предыдущий год184120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178912308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год976104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год972623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26230
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год88174
23504 Прочие расходы за предыдущий год1740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год292449
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецТрансКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецТрансКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецТрансКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (27156) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецТрансКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1789+0+0) = 5.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецТрансКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (1886) = 5.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецТрансКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1886) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецТрансКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТрансКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТрансКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТрансКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецТрансКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.087

Индекс Альтмана Z = -0.368

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецТрансКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (5.14%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецТрансКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить