Общество с ограниченной ответственностью "ОйлДилер" ИНН:1327020279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12936698 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года324987710
12104 Запасы на конец предыдущего года877100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4092340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3715113210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1131100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3714113210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1132100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27318310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4843040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29586450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34429490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3714113210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1132100
21103 Выручка за отчетный год19646640
21104 Выручка за предыдущий год66400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18343420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1303220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1302340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23400
23503 Прочие расходы за отчетный год1760
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1132280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год901820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОйлДилер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОйлДилер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОйлДилер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (3714) = 2.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОйлДилер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1834+0+0) = 7.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОйлДилер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (130)/Выручка (1964) = 6.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОйлДилер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (1964) = 4.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОйлДилер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОйлДилер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОйлДилер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОйлДилер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОйлДилер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = 1.701

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.701<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОйлДилер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (6.62%), рентабельность компании (4.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОйлДилер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить