Общество с ограниченной ответственностью "Технологическая компания "ЖНФ" ИНН:1327020374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12937491 ОКВЭД:24.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6462810
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года28100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6462810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28100
12103 Запасы на конец отчетного года362100
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6920
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7400
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года35015000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года150000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года790161410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1614100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1436189510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1895100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года299029900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года299000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2823-11530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-115300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177184710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1847100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года116600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года116600
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года93480
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1436189510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1895100
22203 Управленческие расходы за отчетный год169614000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год140000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1696-14000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-140000
23203 Проценты к получению за отчетный год651040
23204 Проценты к получению за предыдущий год10400
23303 Проценты к уплате за отчетный год1500
23404 Прочие доходы за предыдущий год2600
23503 Прочие расходы за отчетный год3891640
23504 Прочие расходы за предыдущий год16400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2035-14340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-143400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-39-60
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3652810
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год28100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1670-11530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-115300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1670-11530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-115300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технологическая компания ЖНФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технологическая компания ЖНФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технологическая компания ЖНФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1670)/Стоимость активов (1436) = -116.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технологическая компания ЖНФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1696)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1696) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технологическая компания ЖНФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1696)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технологическая компания ЖНФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1670)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технологическая компания ЖНФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технологическая компания ЖНФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технологическая компания ЖНФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технологическая компания ЖНФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технологическая компания ЖНФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.55

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -4.934

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технологическая компания ЖНФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (4.72), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технологическая компания ЖНФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить