Общество с ограниченной ответственностью "РаДа" ИНН:1327020688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12941630 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10831
12104 Запасы на конец предыдущего года310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39342669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41062809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41062809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-154-423
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-144-413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42503222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42503222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41062809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28090
21103 Выручка за отчетный год486311553
21104 Выручка за предыдущий год115530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год326311330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1600223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1167632
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год433-409
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4090
23503 Прочие расходы за отчетный год16414
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год269-423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год269-423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год269-423
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4230
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-4230
32008 Величина капитала на 31-4130
36004 Чистые активы на 31-4130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РаДа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РаДа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РаДа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (269)/Стоимость активов (4106) = 6.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РаДа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3263+1167+0) = 9.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РаДа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (433)/Выручка (4863) = 8.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РаДа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (269)/Выручка (4863) = 5.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РаДа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РаДа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РаДа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РаДа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РаДа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.034

Индекс Альтмана Z = 0.393

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РаДа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (8.9%), рентабельность компании (5.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РаДа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить