Общество с ограниченной ответственностью "СпецТехЛогистика" ИНН:1327020737 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12942138 ОКВЭД:51.88

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года47134600
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года46000
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года32390
11503 Основные средства на конец отчетного года2740
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1314975
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9750
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года105160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200565575
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55750
12103 Запасы на конец отчетного года3933032104
12104 Запасы на конец предыдущего года321040
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2109
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3461410213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102130
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года690101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года139011901
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года119010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7681354428
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года544280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9686960002
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года600020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3000030000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2923-4000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-40000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2707726000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года260000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1985010000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года67510
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2052510010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года151892613
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3407821379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4926723992
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9686960002
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года600020
21103 Выручка за отчетный год10093353999
21104 Выручка за предыдущий год539990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7981547177
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год471770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211186822
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год116787099
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год70990
22203 Управленческие расходы за отчетный год9492166
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-52-443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4430
23204 Проценты к получению за предыдущий год120
23303 Проценты к уплате за отчетный год4683720
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7200
23403 Прочие доходы за отчетный год2762614934
23404 Прочие доходы за предыдущий год149340
23503 Прочие расходы за отчетный год2148818747
23504 Прочие расходы за предыдущий год187470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1403-4964
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-49640
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4528
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-280
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год66510
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год339975
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год9750
24604 Прочее за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1077-4000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1077-4000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецТехЛогистика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецТехЛогистика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецТехЛогистика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1077)/Стоимость активов (96869) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецТехЛогистика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79815+11678+9492) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецТехЛогистика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-52)/Выручка (100933) = -0.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецТехЛогистика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1077)/Выручка (100933) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецТехЛогистика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТехЛогистика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТехЛогистика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТехЛогистика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецТехЛогистика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.441

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.388

Индекс Альтмана Z = 3.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецТехЛогистика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (-0.05%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецТехЛогистика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить