Общество с ограниченной ответственностью "СМУ-418" ИНН:1327020783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12942782 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года406142
11504 Основные средства на конец предыдущего года1420
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года555740
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7400
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года90
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года961891
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8910
12103 Запасы на конец отчетного года159293173
12104 Запасы на конец предыдущего года31730
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года181
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3368411031
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110310
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года26200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1780877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7006014282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7102115173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года964877
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года974887
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8870
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года20810
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20810
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года92615
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6983111661
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6984014276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года142760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7102115173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151730
21103 Выручка за отчетный год13507949536
21104 Выручка за предыдущий год495360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12374546948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год469480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113342588
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25880
22203 Управленческие расходы за отчетный год100335348
22204 Управленческие расходы за предыдущий год53480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1301-2760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27600
23303 Проценты к уплате за отчетный год178805
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8050
23403 Прочие доходы за отчетный год86324100
23404 Прочие доходы за предыдущий год41000
23503 Прочие расходы за отчетный год9250386
23504 Прочие расходы за предыдущий год3860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год505149
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1490
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год282760
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-7600
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год19810
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-185740
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7400
24603 Прочее за отчетный год352
24604 Прочее за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87877
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год87877
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМУ-418

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМУ-418

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМУ-418

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87)/Стоимость активов (71021) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМУ-418

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (123745+0+10033) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМУ-418

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1301)/Выручка (135079) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМУ-418

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87)/Выручка (135079) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМУ-418

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМУ-418

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМУ-418

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМУ-418

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМУ-418

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.085

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМУ-418

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.96%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМУ-418

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить