Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАПОЛИС" ИНН:1327020800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12943793 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11733
12104 Запасы на конец предыдущего года7330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года790
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года391820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-856-79
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-846-69
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8516
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1152873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1237889
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8200
21103 Выручка за отчетный год29871476
21104 Выручка за предыдущий год14760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28301511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157-35
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-736-35
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-350
23503 Прочие расходы за отчетный год1328
23504 Прочие расходы за предыдущий год280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-749-63
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-749-63
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-749-63
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПОЛИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПОЛИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПОЛИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-749)/Стоимость активов (391) = -191.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПОЛИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2830+893+0) = -19.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПОЛИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-736)/Выручка (2987) = -24.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПОЛИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-749)/Выручка (2987) = -25.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПОЛИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПОЛИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПОЛИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПОЛИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПОЛИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.916

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.916

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.684

Индекс Альтмана Z = -32.606

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПОЛИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.16), рентабельность продукции (-24.64%), рентабельность компании (-25.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПОЛИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить