Общество с ограниченной ответственностью "МОРДОВТЕПЛОМОНТАЖ" ИНН:1327020840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12943103 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8571380
12104 Запасы на конец предыдущего года13800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1042
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24063191
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12384
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46564585
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46564585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6456
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45824052
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45824519
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46564585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45850
21103 Выручка за отчетный год99825677
21104 Выручка за предыдущий год56770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88364458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11461219
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12190
22203 Управленческие расходы за отчетный год9311126
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21593
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год930
23403 Прочие доходы за отчетный год6450
23503 Прочие расходы за отчетный год84622
23504 Прочие расходы за предыдущий год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1471
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год314
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140
24603 Прочее за отчетный год-21
24604 Прочее за предыдущий год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год956
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год956
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год560
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31560
32008 Величина капитала на 31660
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)80
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)80
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31640
33008 Величина капитала на 31740
36003 Чистые активы на 31740
36004 Чистые активы на 31660
41103 Поступления – всего за отчетный год111690
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год110950
41193 Прочие поступления за отчетный год740
41203 Платежи – всего за отчетный год121200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год108230
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2790
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год170
41293 Прочие платежи за отчетный год10010
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9510
42103 Поступления – всего за отчетный год9950
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год9950
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год9950
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МОРДОВТЕПЛОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МОРДОВТЕПЛОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МОРДОВТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (4656) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МОРДОВТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8836+0+931) = 2.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МОРДОВТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (215)/Выручка (9982) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МОРДОВТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (9982) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МОРДОВТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОРДОВТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОРДОВТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОРДОВТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МОРДОВТЕПЛОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 0.148

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МОРДОВТЕПЛОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.15%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МОРДОВТЕПЛОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить