Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМХИМ" ИНН:1327021040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12944522 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года386214
12104 Запасы на конец предыдущего года2140
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1535524
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1535524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6058
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1465456
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1465456
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1535524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5240
21103 Выручка за отчетный год1228066413
21104 Выручка за предыдущий год664130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1031660794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год607940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19645619
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19435197
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год51970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21422
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4220
23503 Прочие расходы за отчетный год15350
23504 Прочие расходы за предыдущий год3500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год258
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОМХИМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОМХИМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОМХИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (1535) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОМХИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10316+1943+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОМХИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (12280) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОМХИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (12280) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОМХИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМХИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМХИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМХИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОМХИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 0.382

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОМХИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОМХИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить