Общество с ограниченной ответственностью "Лифтмонтаж" ИНН:1327021089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12945059 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271559
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года443571
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года236390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года246400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года197170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года197170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5710
21103 Выручка за отчетный год26447244
21104 Выручка за предыдущий год72440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17556000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8891244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год780
22203 Управленческие расходы за отчетный год766661
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123505
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5050
23503 Прочие расходы за отчетный год4317
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80488
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1698
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3900
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 313900
32008 Величина капитала на 314000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64390
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)64390
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64390
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)64390
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 31236390
33008 Величина капитала на 31246400
36003 Чистые активы на 31246400
36004 Чистые активы на 314000
41103 Поступления – всего за отчетный год30440
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год30440
41203 Платежи – всего за отчетный год31670
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23410
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3710
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год520
41293 Прочие платежи за отчетный год4030
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1230
43203 Платежи – всего за отчетный год1650
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1650
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1650
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лифтмонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лифтмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лифтмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (443) = 14.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лифтмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1755+0+766) = 4.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лифтмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (2644) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лифтмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (2644) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лифтмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лифтмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лифтмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лифтмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лифтмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.249

Х5 = Выручка/Активы = 5.968

Индекс Альтмана Z = 7.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лифтмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.38), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (4.65%), рентабельность компании (2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лифтмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить