Общество с ограниченной ответственностью "ДЕКОР ЦЕНТР +" ИНН:1327021096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12945071 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2648927396
11504 Основные средства на конец предыдущего года273960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2648927396
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года273960
12103 Запасы на конец отчетного года220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32482
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2652127878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1022-512
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1032-502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2474327945
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года279450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года746435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2548928380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года283800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2652127878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278780
21103 Выручка за отчетный год5771907
21104 Выручка за предыдущий год9070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42251379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1546-472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1546-472
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4720
23503 Прочие расходы за отчетный год1240
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1534-512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1534-512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1534-512
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5120
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-5120
32008 Величина капитала на 31-5020
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15340
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15340
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15340
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15340
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3110220
33008 Величина капитала на 3110320
36003 Чистые активы на 3110320
36004 Чистые активы на 31-5020
41103 Поступления – всего за отчетный год57710
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год57710
41203 Платежи – всего за отчетный год25650
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22740
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2730
41293 Прочие платежи за отчетный год180
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год32060
43203 Платежи – всего за отчетный год32020
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год32020
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-32020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДЕКОР ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДЕКОР ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДЕКОР ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1534)/Стоимость активов (26521) = 5.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДЕКОР ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4225+0+0) = 36.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДЕКОР ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1546)/Выручка (5771) = 26.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДЕКОР ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1534)/Выручка (5771) = 26.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДЕКОР ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕКОР ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕКОР ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕКОР ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДЕКОР ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 0.444

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДЕКОР ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (26.79%), рентабельность компании (26.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДЕКОР ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить