Общество с ограниченной ответственностью "Химсервис-РТИ" ИНН:1327021272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12946159 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9890
12103 Запасы на конец отчетного года204011612
12104 Запасы на конец предыдущего года16120
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206756775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1702124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года427788514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437678514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2580227
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2590237
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года411777977
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года411778277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437678514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85140
21103 Выручка за отчетный год35563919526
21104 Выручка за предыдущий год195260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33241018382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год232291144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19990837
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3239307
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3070
23503 Прочие расходы за отчетный год29823
23504 Прочие расходы за предыдущий год230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2941284
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58857
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2353227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2353227
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Химсервис-РТИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Химсервис-РТИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Химсервис-РТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2353)/Стоимость активов (43767) = 5.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Химсервис-РТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (332410+19990+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Химсервис-РТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3239)/Выручка (355639) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Химсервис-РТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2353)/Выручка (355639) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Химсервис-РТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химсервис-РТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химсервис-РТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химсервис-РТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Химсервис-РТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = 0.935

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Химсервис-РТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Химсервис-РТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить