Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОСФЕРА" ИНН:1327021297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12946053 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года211260
11504 Основные средства на конец предыдущего года2600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года211260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2600
12103 Запасы на конец отчетного года577367
12104 Запасы на конец предыдущего года3670
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3310136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года376841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42641379
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44751640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25051160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25151170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1960469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1960469
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44751640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16400
21103 Выручка за отчетный год133133879
21104 Выручка за предыдущий год38790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85142401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47991478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47991478
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14780
23503 Прочие расходы за отчетный год5528
23504 Прочие расходы за предыдущий год280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47441450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год949290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37951160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37951160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСФЕРА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСФЕРА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСФЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3795)/Стоимость активов (4475) = 84.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСФЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4799)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8514+0+0) = 56.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСФЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4799)/Выручка (13313) = 36.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСФЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3795)/Выручка (13313) = 28.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСФЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСФЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСФЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСФЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСФЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.848

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.283

Х5 = Выручка/Активы = 2.975

Индекс Альтмана Z = 7.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСФЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (36.05%), рентабельность компании (28.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСФЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить