Общество с ограниченной ответственностью "МОТО ЛИДЕР" ИНН:1327021579 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21647639 ОКВЭД:51.47.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года465659511
12104 Запасы на конец предыдущего года95110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года504920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года972539522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года972539522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11281104
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11411117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года840840
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года952727565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года961128405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года972539522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95220
21103 Выручка за отчетный год2544522765
21104 Выручка за предыдущий год227650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2256418970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28813795
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32292630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3481165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11650
23403 Прочие доходы за отчетный год4720
23503 Прочие расходы за отчетный год10061
23504 Прочие расходы за предыдущий год610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год241104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год241104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год241104
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11040
32003 Величина капитала на 31130
32007 Величина капитала на 3111040
32008 Величина капитала на 3111170
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))240
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)240
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))240
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)240
33003 Величина капитала на 31130
33007 Величина капитала на 3111280
33008 Величина капитала на 3111410
36003 Чистые активы на 3111410
36004 Чистые активы на 3111170
41103 Поступления – всего за отчетный год140220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год140220
41203 Платежи – всего за отчетный год7860
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7860
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год132360
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период132360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МОТО ЛИДЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МОТО ЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МОТО ЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (97253) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МОТО ЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22564+3229+0) = -1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МОТО ЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-348)/Выручка (25445) = -1.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МОТО ЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (25445) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МОТО ЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОТО ЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОТО ЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОТО ЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МОТО ЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 0.144

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МОТО ЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-1.37%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МОТО ЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить