Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФИНСТРУМЕНТ" ИНН:1327021681 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21648981 ОКВЭД:51.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31361398
12104 Запасы на конец предыдущего года13980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года955600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44532032
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44532032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года520174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года530184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года900223
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30221626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39221849
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44532032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20330
21103 Выручка за отчетный год58962585
21104 Выручка за предыдущий год25850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38121773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2084812
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1566579
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год518233
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2330
23503 Прочие расходы за отчетный год2313
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год495220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9943
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год396177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год396177
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1770
36003 Чистые активы на 315300
36004 Чистые активы на 311840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИНСТРУМЕНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИНСТРУМЕНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИНСТРУМЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (396)/Стоимость активов (4453) = 8.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИНСТРУМЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3812+1566+0) = 9.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИНСТРУМЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (518)/Выручка (5896) = 8.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИНСТРУМЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (396)/Выручка (5896) = 6.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИНСТРУМЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИНСТРУМЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИНСТРУМЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИНСТРУМЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИНСТРУМЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 3.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИНСТРУМЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (8.79%), рентабельность компании (6.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИНСТРУМЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить