Общество с ограниченной ответственностью "РОСА" ИНН:1327021723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21650133 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года941244
12104 Запасы на конец предыдущего года12440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года941641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года941641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8461
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года941641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16410
21103 Выручка за отчетный год306815401
21104 Выручка за предыдущий год154010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год298614311
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год821090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год830
22203 Управленческие расходы за отчетный год126
22204 Управленческие расходы за предыдущий год60
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год701001
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10010
23503 Прочие расходы за отчетный год41928
23504 Прочие расходы за предыдущий год9280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2973
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год612
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2361
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (94) = 24.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2986+0+12) = 2.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (3068) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (3068) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.585

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.28%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РОСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить