Общество с ограниченной ответственностью "ЖЭК №8" ИНН:1327021730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21650144 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года966409
12104 Запасы на конец предыдущего года4090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1328419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2306876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2306875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года160-712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21461587
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21461587
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2306875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8750
21103 Выручка за отчетный год153946921
21104 Выручка за предыдущий год69210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142437514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1151-593
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1151-593
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5930
23403 Прочие доходы за отчетный год800
23503 Прочие расходы за отчетный год14855
23504 Прочие расходы за предыдущий год550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1083-648
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18274
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год901-722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7220
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-7220
32008 Величина капитала на 31-7120
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8710
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8710
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8710
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8710
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311500
33008 Величина капитала на 311600
36003 Чистые активы на 311600
36004 Чистые активы на 31-7120
41103 Поступления – всего за отчетный год142180
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год141300
41193 Прочие поступления за отчетный год880
41203 Платежи – всего за отчетный год142540
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год60420
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53860
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год740
41293 Прочие платежи за отчетный год27520
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-360
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК 8

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК 8

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК 8

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (901)/Стоимость активов (2306) = 39.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК 8

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14243+0+0) = 8.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК 8

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1151)/Выручка (15394) = 7.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК 8

Рентабельность компании

Чистая прибыль (901)/Выручка (15394) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК 8

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК 8

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК 8

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК 8

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК 8

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.391

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.47

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = 4.964

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК 8

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (7.48%), рентабельность компании (5.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК 8

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить