Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦРАБОТА-С" ИНН:1327021787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21649804 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года530
12103 Запасы на конец отчетного года1112148
12104 Запасы на конец предыдущего года340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111176863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45900
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года23580
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года24000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года629735
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152167746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152697746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1095805
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1105815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131636931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141636931
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152697746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77580
21103 Выручка за отчетный год1129129490
21104 Выручка за предыдущий год294900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1045328013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год281270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8381477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13630
22203 Управленческие расходы за отчетный год250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8131477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13630
23403 Прочие доходы за отчетный год233336
23404 Прочие доходы за предыдущий год33360
23503 Прочие расходы за отчетный год3653313
23504 Прочие расходы за предыдущий год33130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4711500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год96433
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3751067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3751067
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9840
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 317210
32008 Величина капитала на 317310
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3751069
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3751069
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3751069
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3751069
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 311095805
33008 Величина капитала на 311105815
36003 Чистые активы на 311105815
36004 Чистые активы на 317310
41103 Поступления – всего за отчетный год15343
41193 Прочие поступления за отчетный год15343
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год153-1322
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период153-1322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦРАБОТА-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦРАБОТА-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦРАБОТА-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (375)/Стоимость активов (15269) = 2.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦРАБОТА-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (813)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10453+0+25) = 7.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦРАБОТА-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (813)/Выручка (11291) = 7.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦРАБОТА-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (375)/Выручка (11291) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦРАБОТА-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦРАБОТА-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦРАБОТА-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦРАБОТА-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦРАБОТА-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 1.251

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.251<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦРАБОТА-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (7.2%), рентабельность компании (3.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦРАБОТА-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить