Общество с ограниченной ответственностью "АктивРесурс" ИНН:1327021829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21650506 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7514
12104 Запасы на конец предыдущего года140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20551918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28351957
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28341956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26871932
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26871945
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28341956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19560
21103 Выручка за отчетный год48294115
21104 Выручка за предыдущий год41150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46334104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год229
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1742
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АктивРесурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АктивРесурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АктивРесурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (137)/Стоимость активов (2834) = 4.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АктивРесурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4633+0+0) = 4.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АктивРесурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (4829) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АктивРесурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (137)/Выручка (4829) = 2.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АктивРесурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АктивРесурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АктивРесурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АктивРесурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АктивРесурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 0.965

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АктивРесурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.06%), рентабельность компании (2.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АктивРесурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить