Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикаТранспортСтроительство" ИНН:1327022036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21653574 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72888953
11504 Основные средства на конец предыдущего года89530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72888953
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89530
12103 Запасы на конец отчетного года41633070
12104 Запасы на конец предыдущего года30700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8557715
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года501810789
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1230619742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года550
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3598766
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7660
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3598766
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года866218922
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года866218922
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года189220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1230619742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197420
21103 Выручка за отчетный год1679414163
21104 Выручка за предыдущий год141630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1667713930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год117233
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год117233
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2330
23403 Прочие доходы за отчетный год8850
23503 Прочие расходы за отчетный год76116
23504 Прочие расходы за предыдущий год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год241217
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4843
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год193174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикаТранспортСтроительство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикаТранспортСтроительство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикаТранспортСтроительство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (193)/Стоимость активов (12306) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикаТранспортСтроительство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16677+0+0) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикаТранспортСтроительство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (117)/Выручка (16794) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикаТранспортСтроительство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (193)/Выручка (16794) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикаТранспортСтроительство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикаТранспортСтроительство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикаТранспортСтроительство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикаТранспортСтроительство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикаТранспортСтроительство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -1.751

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикаТранспортСтроительство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.7%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикаТранспортСтроительство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить