Общество с ограниченной ответственностью "ПЕРВАЯ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1327022068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21652971 ОКВЭД:20.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4670
12103 Запасы на конец отчетного года105883648
12104 Запасы на конец предыдущего года36480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года351482260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года207232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года459436140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464106140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года92
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1912
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года463916128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года463916128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464106140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61400
21103 Выручка за отчетный год11975511913
21104 Выручка за предыдущий год119130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11882811879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год92734
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год92734
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год340
23503 Прочие расходы за отчетный год91831
23504 Прочие расходы за предыдущий год310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПЕРВАЯ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПЕРВАЯ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПЕРВАЯ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (46410) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПЕРВАЯ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (927)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (118828+0+0) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПЕРВАЯ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (927)/Выручка (119755) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПЕРВАЯ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (119755) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПЕРВАЯ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЕРВАЯ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЕРВАЯ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЕРВАЯ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПЕРВАЯ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 2.58

Индекс Альтмана Z = 2.568

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.568<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПЕРВАЯ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПЕРВАЯ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить