Общество с ограниченной ответственностью "Электрод-Инструмент-Канаты-Стропы" ИНН:1327022251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21655171 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года410222
12104 Запасы на конец предыдущего года2220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3798
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1100637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1100637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8016
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1010611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1010611
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1100637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6370
21103 Выручка за отчетный год178042500
21104 Выручка за предыдущий год25000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173402364
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год464136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год384116
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6416
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160
32006 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 31100
36003 Чистые активы на 31700
41103 Поступления – всего за отчетный год210880
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год210800
41193 Прочие поступления за отчетный год80
41203 Платежи – всего за отчетный год207090
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год200680
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год130
41293 Прочие платежи за отчетный год3580
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3790
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электрод-Инструмент-Канаты-Стропы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электрод-Инструмент-Канаты-Стропы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электрод-Инструмент-Канаты-Стропы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (1100) = 5.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электрод-Инструмент-Канаты-Стропы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17340+384+0) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электрод-Инструмент-Канаты-Стропы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (17804) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электрод-Инструмент-Канаты-Стропы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (17804) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электрод-Инструмент-Канаты-Стропы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрод-Инструмент-Канаты-Стропы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрод-Инструмент-Канаты-Стропы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрод-Инструмент-Канаты-Стропы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электрод-Инструмент-Канаты-Стропы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Индекс Альтмана Z = 1.311

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.311<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электрод-Инструмент-Канаты-Стропы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электрод-Инструмент-Канаты-Стропы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить