Общество с ограниченной ответственностью "Региональный диагностический центр Саранск" ИНН:1327022364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21656207 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года241204
12104 Запасы на конец предыдущего года2040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года642
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года627207
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года627207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года180-36
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190-26
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года397194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1940
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года437233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года627207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2070
21103 Выручка за отчетный год260860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2405631
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2030-31
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-310
22203 Управленческие расходы за отчетный год13740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год656-31
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-310
23503 Прочие расходы за отчетный год4405
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год216-36
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год216-36
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год216-36
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Региональный диагностический центр Саранск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Региональный диагностический центр Саранск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Региональный диагностический центр Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (216)/Стоимость активов (627) = 34.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Региональный диагностический центр Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24056+0+1374) = 2.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Региональный диагностический центр Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (656)/Выручка (26086) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Региональный диагностический центр Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (216)/Выручка (26086) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Региональный диагностический центр Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный диагностический центр Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный диагностический центр Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный диагностический центр Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Региональный диагностический центр Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.367

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.344

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.344

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.435

Индекс Альтмана Z = 6.297

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Региональный диагностический центр Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (2.51%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Региональный диагностический центр Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить