ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОРТАЛ С" ИНН:1327022438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21656696 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7051183
11504 Основные средства на конец предыдущего года1830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7051183
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1830
12103 Запасы на конец отчетного года39171048
12104 Запасы на конец предыдущего года10480
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8369316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2641023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10230
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8311050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134313437
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204823620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года180728
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181738
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года380
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2946
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года184023536
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184313582
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204823620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36200
21103 Выручка за отчетный год609941846
21104 Выручка за предыдущий год18460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год527691627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8225219
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2190
22203 Управленческие расходы за отчетный год5666166
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255953
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год530
23503 Прочие расходы за отчетный год31618
23504 Прочие расходы за предыдущий год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год224335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2307
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год177928
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год177928
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год280
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31280
32008 Величина капитала на 31380
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17790
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17790
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17790
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17790
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3118070
33008 Величина капитала на 3118170
36003 Чистые активы на 3118170
36004 Чистые активы на 31380
41103 Поступления – всего за отчетный год572590
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год476060
41193 Прочие поступления за отчетный год96530
41203 Платежи – всего за отчетный год599440
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год499900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год43010
41293 Прочие платежи за отчетный год56530
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-26850
43103 Поступления – всего за отчетный год19260
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год19260
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год19260
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1779)/Стоимость активов (20482) = 8.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2559)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52769+0+5666) = 4.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2559)/Выручка (60994) = 4.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1779)/Выручка (60994) = 2.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.097

Индекс Альтмана Z = -0.469

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (4.2%), рентабельность компании (2.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить