ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГОСБЕРЕГАЮЩЕЙ СВЕТОТЕХНИКИ" ИНН:1327022452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21656710 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года570
11503 Основные средства на конец отчетного года1080
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6494
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года40
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40
12103 Запасы на конец отчетного года14412
12104 Запасы на конец предыдущего года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года252349
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1624924071
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240710
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2203224131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2284524135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8924
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6260
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2680
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2090723832
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года238320
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года12821
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2131824121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года241210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2284524135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241350
21103 Выручка за отчетный год1320190
21104 Выручка за предыдущий год1900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1250209
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70-19
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-190
22203 Управленческие расходы за отчетный год9237235
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9167-254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2540
23203 Проценты к получению за отчетный год11590
23403 Прочие доходы за отчетный год9151270
23404 Прочие доходы за предыдущий год2700
23503 Прочие расходы за отчетный год3211
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год10
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год6250
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6454
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8884
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8884
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3140
32008 Величина капитала на 31140
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8884
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)88814
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8884
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8884
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 318924
33008 Величина капитала на 3190214
36003 Чистые активы на 312180923846
36004 Чистые активы на 31238460
41103 Поступления – всего за отчетный год844724317
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1060182
41193 Прочие поступления за отчетный год738724135
41203 Платежи – всего за отчетный год16143256
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год97790
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3810243
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1320
41293 Прочие платежи за отчетный год242213
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-769624061
42203 Платежи – всего за отчетный год1260
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1260
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1260
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-782224071

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГОСБЕРЕГАЮЩЕЙ СВЕТОТЕХНИКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГОСБЕРЕГАЮЩЕЙ СВЕТОТЕХНИКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГОСБЕРЕГАЮЩЕЙ СВЕТОТЕХНИКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (888)/Стоимость активов (22845) = 3.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГОСБЕРЕГАЮЩЕЙ СВЕТОТЕХНИКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1250+0+9237) = -87.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГОСБЕРЕГАЮЩЕЙ СВЕТОТЕХНИКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9167)/Выручка (1320) = -694.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГОСБЕРЕГАЮЩЕЙ СВЕТОТЕХНИКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (888)/Выручка (1320) = 67.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГОСБЕРЕГАЮЩЕЙ СВЕТОТЕХНИКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГОСБЕРЕГАЮЩЕЙ СВЕТОТЕХНИКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГОСБЕРЕГАЮЩЕЙ СВЕТОТЕХНИКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГОСБЕРЕГАЮЩЕЙ СВЕТОТЕХНИКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГОСБЕРЕГАЮЩЕЙ СВЕТОТЕХНИКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 6.745

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГОСБЕРЕГАЮЩЕЙ СВЕТОТЕХНИКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-694.47%), рентабельность компании (67.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГОСБЕРЕГАЮЩЕЙ СВЕТОТЕХНИКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить