ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕСТИЖ" ИНН:1327022702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21658519 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6073
12104 Запасы на конец предыдущего года730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3115
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2830
21103 Выручка за отчетный год4337477
21104 Выручка за предыдущий год4770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3669401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66876
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год39527
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27349
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год490
23503 Прочие расходы за отчетный год24234
23504 Прочие расходы за предыдущий год340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))310
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)310
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))310
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)310
33003 Величина капитала на 311310
33008 Величина капитала на 311310
36003 Чистые активы на 311310
36004 Чистые активы на 311150
41103 Поступления – всего за отчетный год45760
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год43370
41193 Прочие поступления за отчетный год2390
41203 Платежи – всего за отчетный год47150
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год40740
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6310
41293 Прочие платежи за отчетный год100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1390
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (131) = 23.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3669+395+0) = 6.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (273)/Выручка (4337) = 6.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (4337) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.075

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.29%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить