Общество с ограниченной ответственностью "Модуль" ИНН:1327022950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21659878 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7161331
11504 Основные средства на конец предыдущего года13310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7161331
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13310
12103 Запасы на конец отчетного года16170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2689248
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92028
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года280
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16515
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5391291
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61071622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-83-143
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-73-133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9481
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61711274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61801755
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61071622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16220
21103 Выручка за отчетный год94288
21104 Выручка за предыдущий год80
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24008
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80
22203 Управленческие расходы за отчетный год2300132
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100-124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1240
23203 Проценты к получению за отчетный год170
23303 Проценты к уплате за отчетный год161
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год413
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60-128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1280
24604 Прочее за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60-143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60-143
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (6107) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7028+0+2300) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (9428) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (9428) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.012

Индекс Альтмана Z = -0.752

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (1.06%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить