Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоГазСервис 13" ИНН:1327023015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21660108 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79321
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1545
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года470
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года890326
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года890326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года90
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года90
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года46524
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года682316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года890326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3260
21103 Выручка за отчетный год7300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год567-65
22203 Управленческие расходы за отчетный год4660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101-65
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-650
23403 Прочие доходы за отчетный год3410
23503 Прочие расходы за отчетный год3526
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90-71
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72-71
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-710
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-210
32008 Величина капитала на 31-110
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2090
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2090
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2090
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2090
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311880
33008 Величина капитала на 311980
36003 Чистые активы на 311980
36004 Чистые активы на 31100
41103 Поступления – всего за отчетный год940
41193 Прочие поступления за отчетный год940
41203 Платежи – всего за отчетный год19940
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8010
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2330
41293 Прочие платежи за отчетный год9600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19000
43103 Поступления – всего за отчетный год4710
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год4710
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4710
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГазСервис 13

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГазСервис 13

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГазСервис 13

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (890) = 8.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГазСервис 13

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (163+0+466) = 16.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГазСервис 13

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (730) = 13.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГазСервис 13

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (730) = 9.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГазСервис 13

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГазСервис 13

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГазСервис 13

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГазСервис 13

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГазСервис 13

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.756

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.287

Индекс Альтмана Z = 6.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГазСервис 13

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (13.84%), рентабельность компании (9.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГазСервис 13

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить