Общество с ограниченной ответственностью "Саранский завод "ПромТеплоПанель" ИНН:1327023022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21660338 ОКВЭД:27.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172250
21103 Выручка за отчетный год687640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год685240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2400
22203 Управленческие расходы за отчетный год80
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2320
23503 Прочие расходы за отчетный год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод ПромТеплоПанель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод ПромТеплоПанель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод ПромТеплоПанель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (177)/Стоимость активов (17225) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод ПромТеплоПанель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68524+0+8) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод ПромТеплоПанель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (232)/Выручка (68764) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод ПромТеплоПанель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (177)/Выручка (68764) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод ПромТеплоПанель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод ПромТеплоПанель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод ПромТеплоПанель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод ПромТеплоПанель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод ПромТеплоПанель

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Х5 = Выручка/Активы = 3.992

Индекс Альтмана Z = 4.045

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод ПромТеплоПанель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранский завод ПромТеплоПанель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить