Общество с ограниченной ответственностью "АльянсСтрой" ИНН:1327023142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12920792 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7630
21103 Выручка за отчетный год47470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1910
23503 Прочие расходы за отчетный год5100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АльянсСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АльянсСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АльянсСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-319)/Стоимость активов (763) = -41.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АльянсСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4556+0+0) = 4.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АльянсСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (191)/Выручка (4747) = 4.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АльянсСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-319)/Выручка (4747) = -6.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АльянсСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльянсСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльянсСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльянсСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АльянсСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.418

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.418

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.288

Индекс Альтмана Z = -6.101

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АльянсСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (4.02%), рентабельность компании (-6.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АльянсСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить