АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗАВОД ЖБК-1" ИНН:1327034610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01299774 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22940183512380330027
11504 Основные средства на конец предыдущего года18351238033002735936
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15973135236801633
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1352368016334754
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года859286002617565770628
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года600261756577062831884
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12484191900200140102288
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9190020014010228872574
12103 Запасы на конец отчетного года42396419774985652500
12104 Запасы на конец предыдущего года41977498565250042540
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года55181872208816899
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1872208816899415
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105774858367501954359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85836750195435959147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года452159605511154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года596055111545072
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158209135645146307114912
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135645146307114912107174
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283050227545346447217200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227545346447217200179748
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13131313
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года38914389143891438914
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года38914389143891438912
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3333
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3333
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26349259662539731527
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25966253973152729587
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65279648966432770457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64896643277045768515
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года136300030
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года136300030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16982325505580039635
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32550558003963536620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119833758566630547794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75856663054779455041
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4166416641664166
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4166416641664166
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года631605007715584955118
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года50077155849551187919
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204141162649282120146713
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162649282120146713103746
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283050227545346447217200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227545346447217200179748
21103 Выручка за отчетный год423071476347452044448503
21104 Выручка за предыдущий год476347452044448503463539
21203 Себестоимость продаж за отчетный год412055464142445450435879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год464142445450435879444701
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1101612205659412624
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1220565941262418838
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1101612205495810981
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1220549581098117496
23203 Проценты к получению за отчетный год616519624410
23204 Проценты к получению за предыдущий год519624410574
23303 Проценты к уплате за отчетный год8598667856726564
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6678567265646150
23403 Прочие доходы за отчетный год3982417727346402
23404 Прочие доходы за предыдущий год4177273464023172
23503 Прочие расходы за отчетный год1611265811574357
23504 Прочие расходы за предыдущий год2658115743577098
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5405756514876872
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7565148768727994
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год108115832682001
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год158326820013220
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год70296271588
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4324598212194871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5982121948714774
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4324598212194871
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5982121948714774
32003 Величина капитала на 3113131313
32005 Величина капитала на 3138914389143891438912
32006 Величина капитала на 313333
32007 Величина капитала на 3125966253973152929587
32008 Величина капитала на 3164896643277045968515
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38356901942
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)38356901944
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38356901942
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)38356901942
33003 Величина капитала на 3113131313
33005 Величина капитала на 3138914389143891438914
33006 Величина капитала на 313333
33007 Величина капитала на 3126349259662539731529
33008 Величина капитала на 3165279648966432770459
36003 Чистые активы на 3165279648966432770457
36004 Чистые активы на 3164896643277045768515
41103 Поступления – всего за отчетный год500825590356406590460915
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год500825590356406590460915
41203 Платежи – всего за отчетный год452638565240352346397995
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год373998460557278423319566
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год68961967946798369784
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8598630656726564
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год108115832682081
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год48187251165424462920
42103 Поступления – всего за отчетный год20002083821503442
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2000000
42203 Платежи – всего за отчетный год21252799511971877
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год11702001877
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год9550799511970
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-19252128439531565
43103 Поступления – всего за отчетный год12023192277108850139022
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12023192277108850139022
43203 Платежи – всего за отчетный год150605124827164650140587
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год150605124827164650140587
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-30374-32550-55800-1565
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14395409-60362920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖБК-1

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖБК-1

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖБК-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4324)/Стоимость активов (283050) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖБК-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11016)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (412055+0+0) = 2.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖБК-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11016)/Выручка (423071) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖБК-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4324)/Выручка (423071) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖБК-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖБК-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖБК-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖБК-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖБК-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.3

Х5 = Выручка/Активы = 1.495

Индекс Альтмана Z = 1.787

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.787<2.9)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖБК-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (2.6%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖБК-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить