Общество с ограниченной ответственностью "Минпол" ИНН:1327038773 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12926719 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68385620026482369235
11504 Основные средства на конец предыдущего года62002648236987366412
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года71707777
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6838562009648400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6200964840698730
12103 Запасы на конец отчетного года11932268032513829562
12104 Запасы на конец предыдущего года26803251382956223579
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19579225784135622066
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22578413562206628008
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года833012641611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30126416116637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3159449411677580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4941167758532390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99979111420132598123112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111420132598123112132413
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18528194151927119503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19415192711910016858
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года203039201406814668
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3920140681466813068
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20303920140680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года392014068146680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75165638977323859640
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года63897732385964036508
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4256241882602129301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24188260212970465979
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7942188085992590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8808599259893440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99979111420132598123112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111420132598123112132413
21103 Выручка за отчетный год33543125933133887123429
21104 Выручка за предыдущий год125933133887123429128170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23125114188122729112715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114188122729112715119738
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1041811745111580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1174511158107140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1041811745111580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1174511158107140
23303 Проценты к уплате за отчетный год8332881389305539
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8813893055392534
23403 Прочие доходы за отчетный год57721223071602048
23404 Прочие доходы за предыдущий год12230716020483890
23503 Прочие расходы за отчетный год86521474089983526
23504 Прочие расходы за предыдущий год14740899835265178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7944223900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42239036970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год932782191052
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2782191455878
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8871441712645
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14417122423732
32003 Величина капитала на 311010100
32005 Величина капитала на 315705705700
32007 Величина капитала на 311883518691185200
32008 Величина капитала на 311941519271191000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))887000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)887000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))887000
33218 Убыток (ИТОГО)887000
33003 Величина капитала на 311010100
33005 Величина капитала на 315705705700
33007 Величина капитала на 311794818835186910
33008 Величина капитала на 311852819415192710
36003 Чистые активы на 3118528000
36004 Чистые активы на 3119415000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Минпол

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Минпол

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Минпол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-887)/Стоимость активов (99979) = -0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Минпол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23125+0+0) = 45.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Минпол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10418)/Выручка (33543) = 31.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Минпол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-887)/Выручка (33543) = -2.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Минпол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минпол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минпол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минпол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Минпол

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.273

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.227

Индекс Альтмана Z = 1.946

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.946<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Минпол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (31.06%), рентабельность компании (-2.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Минпол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить