ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕМСТРОЙ" ИНН:1327039199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05831253 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17354179942357032110
11504 Основные средства на конец предыдущего года17994235703211023834
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5680104128
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года80104128108
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17410180742367432238
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18074236743223823942
12103 Запасы на конец отчетного года767211569397357664686
12104 Запасы на конец предыдущего года156939735766468642235
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года369781401767
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года781401767246
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3157435821916116350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3582191611635021374
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года665721645375636515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2164537563651539004
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года92212646043927
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года126460439275938
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11624321645012130492245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21645012130592245108797
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133653234524144978124483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года234524144978124483132739
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2999299929992999
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2999299929992999
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3333
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3333
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12366389857898773
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38985789877352546
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года153886920881111795
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года692088111179555568
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года52157261157
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года15726115752
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года52157261157
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15726115752
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1300299233710021376
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29923371002137612100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1169131975249691289261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года197524969128926162939
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118213227447135906112531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22744713590611253177119
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133653234524144978124483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года234524144978124483132739
21103 Выручка за отчетный год371341196725115428116633
21104 Выручка за предыдущий год196725115428116633204009
21203 Себестоимость продаж за отчетный год346690190734111209113743
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190734111209113743195853
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24651599142192890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5991421928908156
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24651599142192890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5991421928908156
23303 Проценты к уплате за отчетный год961355934831718
23304 Проценты к уплате за предыдущий год355934831718658
23403 Прочие доходы за отчетный год31451228966582905
23404 Прочие доходы за предыдущий год12289665829051310
23503 Прочие расходы за отчетный год13658164071024847497
23504 Прочие расходы за предыдущий год1640710248474976146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13177-1686-2854-43420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1686-2854-434202662
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4789285264
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2852641277
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-104-104104104
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-10410410452
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-24-24-2420
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-24-242024
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8468-1891-2984-43568
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1891-2984-435681357
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8468-1891-2984-43568
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1891-2984-435681357
32003 Величина капитала на 3120202020
32005 Величина капитала на 312999299929992999
32006 Величина капитала на 313333
32007 Величина капитала на 3138985789877352546
32008 Величина капитала на 31692088111179555568
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))846800999
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)846800999
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))846800999
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)846800999
33003 Величина капитала на 3120202020
33005 Величина капитала на 312999299929992999
33006 Величина капитала на 313333
33007 Величина капитала на 3112366389857898773
33008 Величина капитала на 31153886920881111795
36003 Чистые активы на 31153886920881111795
36004 Чистые активы на 31692088111179555568
41103 Поступления – всего за отчетный год208176266855145700124662
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год206161266025133995119553
41193 Прочие поступления за отчетный год2015830117055109
41203 Платежи – всего за отчетный год192490273719129800161994
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1055111683566475676234
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год57876544213203245198
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год960328434841718
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год32213117
41293 Прочие платежи за отчетный год27821475272952738837
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15686-686415900-37332
42103 Поступления – всего за отчетный год144001055
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год144001055
42203 Платежи – всего за отчетный год19841007735354
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год19841007735354
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1840-1007-73-4299
43103 Поступления – всего за отчетный год1816288513518554176
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1816288513518554176
43203 Платежи – всего за отчетный год290157093211996445034
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год290157093211995744900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-28834-8047152219142
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14988-1591831048-32489

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8468)/Стоимость активов (133653) = 6.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24651)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (346690+0+0) = 7.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24651)/Выручка (371341) = 6.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8468)/Выручка (371341) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.13

Индекс Альтмана Z = 0.974

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (6.64%), рентабельность компании (2.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить