Общество с ограниченной ответственностью фирма "Меркурий" ИНН:1327045033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12918743 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года152156161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года152156161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152156162
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-601-601-1160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-601-1160-56
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4004001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201353316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года353316218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6017531316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7531316218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152156162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125636665
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-125-311-398
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-125-311-398
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год15200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-152-114-311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-114-311-398
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-152-114-321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-114-321-406

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Меркурий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Меркурий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Меркурий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-152)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Меркурий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Меркурий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Меркурий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-152)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Меркурий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Меркурий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Меркурий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Меркурий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Меркурий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Меркурий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-98.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Меркурий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить