Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма "ВИАТ" ИНН:1327149113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26000291 ОКВЭД:15.98.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года198240282324
11504 Основные средства на конец предыдущего года240282324365
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1982402820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2402823240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1043104310431036
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1043104310361104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1043104310430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1043104310360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1241128313241360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1283132413601469
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3083083080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3083083080
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4054054050
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4054054050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-310-268-2220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-268-222-1740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года404445492539
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года445492539-3675
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3232170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года321704216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года806806816821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года806816821928
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8378378330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8378338210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1241128313241360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1283132413601469
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4242420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4242420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-42-42-420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-42-42-450
23504 Прочие расходы за предыдущий год46153828
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-42-46-480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-46-4842170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42-46-484214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-46-4842141889
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-42-46-480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-46-4842140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ВИАТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ВИАТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ВИАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-42)/Стоимость активов (1241) = -3.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ВИАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+42+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ВИАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-42)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ВИАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-42)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ВИАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ВИАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ВИАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ВИАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ВИАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.483

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.205

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ВИАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (18321.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма ВИАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить