Общество с ограниченной ответственностью "Компания "АНЦЕК-Фарм" ИНН:1327149635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39525397 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4762494452945586
11504 Основные средства на конец предыдущего года494452945586426
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4762494452940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4944529455860
12103 Запасы на конец отчетного года6857805274277543
12104 Запасы на конец предыдущего года8052742775436952
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4300270525513388
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2705255133023386
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1552107818081645
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1078180816451122
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1745860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1270911853118310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1185311831125750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17472167971712518161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16797171251816111886
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года131251123297550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11232975595370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131391124697689551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11246976895517708
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4332555155305888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5551553058884178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4332555155300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5551553058880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17472167971712518161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16797171251816111886
21103 Выручка за отчетный год81399844189006692727
21104 Выручка за предыдущий год84418900669272782310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63505654506872987564
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65450687297019980141
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1789418968213370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1896821337225280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1367814415177170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1441517717173650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4216455336200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4553362051630
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1053035920
23503 Прочие расходы за отчетный год234309344335
23504 Прочие расходы за предыдущий год3093443350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3982413929730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4139297342360
24603 Прочее за отчетный год5114664630
24604 Прочее за предыдущий год4664634400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3471367325103795
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3673251037962076
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3471367325100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3673251037960
36003 Чистые активы на 3113139000
36004 Чистые активы на 3111246000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания АНЦЕК-Фарм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания АНЦЕК-Фарм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания АНЦЕК-Фарм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3471)/Стоимость активов (17472) = 19.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания АНЦЕК-Фарм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63505+13678+0) = 5.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания АНЦЕК-Фарм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4216)/Выручка (81399) = 5.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания АНЦЕК-Фарм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3471)/Выручка (81399) = 4.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания АНЦЕК-Фарм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания АНЦЕК-Фарм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания АНЦЕК-Фарм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания АНЦЕК-Фарм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания АНЦЕК-Фарм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.033

Индекс Альтмана Z = 8.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания АНЦЕК-Фарм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (2.93), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (5.18%), рентабельность компании (4.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания АНЦЕК-Фарм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить