Общество с ограниченной ответственностью "Рынок - ДАНКО" ИНН:1327150574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12944692 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149056149429164608107284
11504 Основные средства на конец предыдущего года14942916460810728437144
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3459326036380
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3260356200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1525151526891682460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1526891681701072840
12103 Запасы на конец отчетного года1358165361393
12104 Запасы на конец предыдущего года16536139330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года840411895912844088
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1189591434408821548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года980346771982136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3467719821364131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1074215363228620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1536322877476170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163258168052191108154901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16805219104715490162853
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40128431024252953965
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43102428405396535695
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11043211608613012896429
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1160861297409642921788
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2770287329520
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2873295200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1132021189591330800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года118959132692964290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7000100010001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000100010001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29284991144993507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49911451535074370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года99285991154990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59911551545070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163258168052191108154901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16805219104715490162853
21103 Выручка за отчетный год48798623645059956250
21104 Выручка за предыдущий год62364505995625051866
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36963479262889636459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4792628896137473
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1183514438217030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1443821703562490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1183514438217030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1443821703562490
23303 Проценты к уплате за отчетный год150441627216824280
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16272166262802828
23403 Прочие доходы за отчетный год363111582769117
23404 Прочие доходы за предыдущий год1115827691172
23503 Прочие расходы за отчетный год4168811114343080
23504 Прочие расходы за предыдущий год88111124439539812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3262513-37860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год513-3398165470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-308228-6770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год228-60101228
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2954285-310916548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год285-2797165489527

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рынок - ДАНКО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рынок - ДАНКО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рынок - ДАНКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2954)/Стоимость активов (163258) = -1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рынок - ДАНКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11835)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36963+0+0) = 32.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рынок - ДАНКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11835)/Выручка (48798) = 24.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рынок - ДАНКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2954)/Выручка (48798) = -6.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рынок - ДАНКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рынок - ДАНКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рынок - ДАНКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рынок - ДАНКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рынок - ДАНКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.326

Индекс Альтмана Z = 0.464

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рынок - ДАНКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (24.25%), рентабельность компании (-6.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рынок - ДАНКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить