Общество с ограниченной ответственностью "КРИЗ" ИНН:1327150599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12945332 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3836398041244267
11504 Основные средства на конец предыдущего года3980412442670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3836398041240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3980412442670
12103 Запасы на конец отчетного года225921861873809
12104 Запасы на конец предыдущего года21861873809406
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2231170
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года23117100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2262220919910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2209199113710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6098618961155638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года618961155638556
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-405-113-250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-113-25-200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-105187275280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187275280-97
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года448737872355934
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года378723559340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1716221534854424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года221534854424653
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6203600258400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6002584053580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6098618961155638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года618961155638556
21103 Выручка за отчетный год4967890982446874
21104 Выручка за предыдущий год8909824468745095
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4368792972336860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7929723359375230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59998010110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98010119370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6958689170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8689179230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-96112940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11294140
23403 Прочие доходы за отчетный год636258192
23404 Прочие доходы за предыдущий год62581920
23503 Прочие расходы за отчетный год19911812282
23504 Прочие расходы за предыдущий год1181228224
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23256300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56301240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111625
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год116250
24604 Прочее за предыдущий год13349310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-233-88-2599
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-88-2568-159
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-233-88-250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-88-25680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КРИЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КРИЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КРИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-233)/Стоимость активов (6098) = -3.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КРИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4368+695+0) = -1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КРИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-96)/Выручка (4967) = -1.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КРИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-233)/Выручка (4967) = -4.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КРИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КРИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.017

Индекс Альтмана Z = 0.193

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КРИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-1.93%), рентабельность компании (-4.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КРИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить