Открытое акционерное общество "Мордовбытстрой" ИНН:1327150687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12945929 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1308137215081644
11504 Основные средства на конец предыдущего года1372150816441780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1308137215080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1372150816440
12103 Запасы на конец отчетного года432164395641
12104 Запасы на конец предыдущего года164395641407
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года573413657689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года413657688739
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48845756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84575610
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2360
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105566411150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года664111513860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2363203626233030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2036262330302936
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1921921920
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1921921920
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1751163715410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1637154113610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1943182917331553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1829173315531396
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4202078901477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20789014771540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4202078900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20789014770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2363203626233030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2036262330302936
21103 Выручка за отчетный год7018717775787024
21104 Выручка за предыдущий год7177757870245472
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6767683071846577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6830718465775072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2513473940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3473944470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2513473940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3473944470
23403 Прочие доходы за отчетный год17000
23503 Прочие расходы за отчетный год7321268182
23504 Прочие расходы за предыдущий год2126818299
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1951353260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1353262650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год373465108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34655249
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2-8-10
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-8-1-10
24603 Прочее за отчетный год445810
24604 Прочее за предыдущий год581560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11496180157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96180157252
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год114961800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год961801570
32003 Величина капитала на 311921921920
32007 Величина капитала на 311637154113610
32008 Величина капитала на 311829173315530
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114961800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)114961800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114961800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)114961800
33003 Величина капитала на 311921921920
33007 Величина капитала на 311751163715410
33008 Величина капитала на 311943182917330
36003 Чистые активы на 311943182917330
36004 Чистые активы на 311829173315530
41103 Поступления – всего за отчетный год6913724782100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6841677669730
41193 Прочие поступления за отчетный год7247112370
41203 Платежи – всего за отчетный год6949722082090
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5485591766720
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11709907100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3844660
41293 Прочие платежи за отчетный год2562697610
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-362710
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-362710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Мордовбытстрой

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Мордовбытстрой

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Мордовбытстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (2363) = 4.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Мордовбытстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6767+0+0) = 3.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Мордовбытстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (251)/Выручка (7018) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Мордовбытстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (7018) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Мордовбытстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Мордовбытстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Мордовбытстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Мордовбытстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Мордовбытстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.626

Индекс Альтмана Z = 7.336

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Мордовбытстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (3.58%), рентабельность компании (1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Мордовбытстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить