Общество с ограниченной ответственностью -Специализированное предприятие "Стройтехтранс" ИНН:1327152780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48655584 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8924166422710639597
11504 Основные средства на конец предыдущего года16642271063959738975
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2969820182140917516
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года201821377675161506
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2604424774217380
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года247742173800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64666615976293547113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61598626204711340481
12103 Запасы на конец отчетного года11544283032215666459
12104 Запасы на конец предыдущего года28303383236645920964
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4141130
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года411300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115756286082551867050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28608255186705067653
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года257000940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4242961
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года242961154
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года195821726016087876
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17260160878760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1726287423664164134385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года742368033113438688771
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237294135834127099181499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135834142951181499129252
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года268168168168
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года168168168168
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-75572-77444-75949-19960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-77444-60097-19960-483
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-75304-77276-75781-19792
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-77276-59929-19792-315
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года436000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года436000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года162438106402130959121200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10640213095912120099500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1501601062726192377282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106272619237728230067
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312597212674202880201291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212674202880201291129567
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237294135834127099181499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135834142951181499129252
21103 Выручка за отчетный год155877150483235088272992
21104 Выручка за предыдущий год150483235088272992248809
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158967166315264646280266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166315264646280266244139
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3090-15832-29558-7274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15832-29558-72744670
22203 Управленческие расходы за отчетный год333000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3423-15832-29558-7274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15832-29558-72744670
23203 Проценты к получению за отчетный год25711915
23204 Проценты к получению за предыдущий год119154
23303 Проценты к уплате за отчетный год5113131261703112354
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13126170311235412678
23403 Прочие доходы за отчетный год34319421363512
23404 Прочие доходы за предыдущий год19421363512868
23503 Прочие расходы за отчетный год2314458941076431
23504 Прочие расходы за предыдущий год4589410764313830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10250-33352-48541-22532
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33352-48541-22532-10966
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год370-6539301015
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-653-9301015687
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-9543600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год43600194
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1680644287783842
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6442877834921700
24603 Прочее за отчетный год1589000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10064-27346-39763-18691
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27346-39763-19040-9460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10064-27346-39763-18690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27346-39763-19040-9460
32003 Величина капитала на 31168168168168
32007 Величина капитала на 31-77444-60097-19960-483
32008 Величина капитала на 31-77276-59929-19792-315
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11936000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12036000
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)100000
33167 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11936000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)12036000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10064173475598919477
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10064173475598919477
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10064173475598919477
33218 Убыток (ИТОГО)10064173475598919477
33003 Величина капитала на 31268168168168
33007 Величина капитала на 31-75572-77444-75949-19960
33008 Величина капитала на 31-75304-77276-75781-19792
36003 Чистые активы на 31-75304-77276-75781-20295
36004 Чистые активы на 31-77276-59929-19792-615
41103 Поступления – всего за отчетный год91749195265258535284706
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год82916195048258535267952
41193 Прочие поступления за отчетный год8833217016754
41203 Платежи – всего за отчетный год91769170959267999292901
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3416878739172083176569
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33131339655356468489
41293 Прочие платежи за отчетный год24470487042532147843
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2024306-9464-8195
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20-2722951151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью -Специализированное предприятие Стройтехтранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью -Специализированное предприятие Стройтехтранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью -Специализированное предприятие Стройтехтранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10064)/Стоимость активов (237294) = -4.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью -Специализированное предприятие Стройтехтранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3423)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (158967+0+333) = -2.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью -Специализированное предприятие Стройтехтранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3423)/Выручка (155877) = -2.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью -Специализированное предприятие Стройтехтранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10064)/Выручка (155877) = -6.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью -Специализированное предприятие Стройтехтранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью -Специализированное предприятие Стройтехтранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью -Специализированное предприятие Стройтехтранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью -Специализированное предприятие Стройтехтранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью -Специализированное предприятие Стройтехтранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.241

Индекс Альтмана Z = -0.056

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью -Специализированное предприятие Стройтехтранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (-2.2%), рентабельность компании (-6.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью -Специализированное предприятие Стройтехтранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить