Общество с ограниченной ответственностью "ВАМ" ИНН:1327152860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48656709 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8292102113
11504 Основные средства на конец предыдущего года92102113319
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82921020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года921021130
12103 Запасы на конец отчетного года3684409729052294
12104 Запасы на конец предыдущего года4097290522942344
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4164164160
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4164164160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7152557834525310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5578345248943434
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75623074
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года562307465
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112681015470030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10154700376780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113501024671067790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10246710677906161
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4989411134220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4111342233060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4998412034303315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4120343033153035
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6353612636754475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6126367544753126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6353612636750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6126367544750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113501024671067790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10246710677906161
21104 Выручка за предыдущий год28469219652075418081
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22324175501608317624
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6145441546710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5144413140820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10012845890
23404 Прочие доходы за предыдущий год10418824
23504 Прочие расходы за предыдущий год504423859
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9612445390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1924910885
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год769195431337
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7691954310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВАМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВАМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВАМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (11350) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВАМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВАМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВАМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВАМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВАМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.787

Индекс Альтмана Z = 3.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВАМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (2.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВАМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить