Общество с ограниченной ответственностью "Интерфлора" ИНН:1327153007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48658006 ОКВЭД:51.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года538780449764
11504 Основные средства на конец предыдущего года7804497641305
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5387804490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7804497640
12103 Запасы на конец отчетного года1798202010811210
12104 Запасы на конец предыдущего года2020108112102802
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48167721893
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года167721893104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1846218724440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2187244425080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2384296728933272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2967289332724283
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2374286000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2860267900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2384287026891578
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2870268915784260
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года97000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9720416940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2384296728933272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2967289332724283
21103 Выручка за отчетный год71209751965011083
21104 Выручка за предыдущий год9751965011083234
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63408683757210621
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год868375721062197
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год780106820780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106820784620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год780106820780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106820784620
23404 Прочие доходы за предыдущий год23220400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год780130020640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130020644400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14250214208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25021420827
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76610501850232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10501850232110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год766105000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1050185000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интерфлора

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интерфлора

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интерфлора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (766)/Стоимость активов (2384) = 32.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интерфлора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (780)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6340+0+0) = 12.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интерфлора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (780)/Выручка (7120) = 10.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интерфлора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (766)/Выручка (7120) = 10.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интерфлора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерфлора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерфлора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерфлора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интерфлора

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.774

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интерфлора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.96%), рентабельность компании (10.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интерфлора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить