Общество с ограниченной ответственностью "Народно-торгово-строительная компания" ИНН:1327153180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51157275 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3883883880
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3883883880
11503 Основные средства на конец отчетного года6162705778297355
11504 Основные средства на конец предыдущего года7057782973554544
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6550744582170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7445821777430
12103 Запасы на конец отчетного года27040222462623823759
12104 Запасы на конец предыдущего года22246262382375924140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71029896921854
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года298969218261231
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215321032706
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32103270678
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года40540
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года54280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2800525272279660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2527227966263190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34555327173618334062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32717361833406230060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3156230841273260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3084127326247880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31572308512733624798
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30851273362479820471
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года476619015236095
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года476619015230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2983139026577741
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1390265777413494
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2983139026570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1390265777410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34555327173618334062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32717361833406230060
21103 Выручка за отчетный год53548686216332163112
21104 Выручка за предыдущий год68621633216311253061
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41252541994894757900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54199489474740251267
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1229614422143740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1442214374157100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1127310381107390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1038110739104980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1023404136350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4041363552120
23403 Прочие доходы за отчетный год2191761
23404 Прочие доходы за предыдущий год917610
23503 Прочие расходы за отчетный год76277771449
23504 Прочие расходы за предыдущий год277771449469
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год968377328810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3773288148240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год136134496
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36134294104
24603 Прочее за отчетный год2462222090
24604 Прочее за предыдущий год2222092020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год721351525384328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3515253843281221
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год721351525380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3515253843280
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31308412732600
32008 Величина капитала на 31308512733600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))721351500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)721351500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))721351500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)721351500
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31315623084100
33008 Величина капитала на 31315723085100
41103 Поступления – всего за отчетный год551997672600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год551997671700
41203 Платежи – всего за отчетный год550167772600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год460235563200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4229358100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год650700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2611700
41293 Прочие платежи за отчетный год47321788900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год183-100000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период183-100000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Народно-торгово-строительная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Народно-торгово-строительная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Народно-торгово-строительная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (721)/Стоимость активов (34555) = 2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Народно-торгово-строительная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1023)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41252+11273+0) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Народно-торгово-строительная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1023)/Выручка (53548) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Народно-торгово-строительная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (721)/Выручка (53548) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Народно-торгово-строительная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Народно-торгово-строительная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Народно-торгово-строительная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Народно-торгово-строительная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Народно-торгово-строительная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.584

Индекс Альтмана Z = 16.119

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Народно-торгово-строительная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (9.39), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (1.91%), рентабельность компании (1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Народно-торгово-строительная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить