Общество с ограниченной ответственностью "АМАК" ИНН:1327153254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51156471 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года208782659
12104 Запасы на конец предыдущего года87826593064
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100761103111249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11030112498125
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100971192313909
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119221390911252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100971192313915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119221391511272
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года856588379041
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года882290418098
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года857588479051
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года883290518108
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года237475879
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года475879458
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года237475879
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года475879458
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128526013985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261539852706
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128526013985
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261539852706
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100971192313915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119221391511272
21103 Выручка за отчетный год27391971532012
21104 Выручка за предыдущий год197153201241973
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23341620825818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162082581833804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40535076194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год350761948169
22103 Коммерческие расходы за отчетный год46634124876
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год342648765405
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-61951318
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8113182764
23303 Проценты к уплате за отчетный год7213288
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1328846
23403 Прочие доходы за отчетный год319303
23404 Прочие доходы за предыдущий год19303124
23503 Прочие расходы за отчетный год113150497
23504 Прочие расходы за предыдущий год150497312
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-243-1681036
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18210362530
24603 Прочее за отчетный год141593
24604 Прочее за предыдущий год1593170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-257-183943
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1979432360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-257-183943
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1979432360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АМАК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АМАК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АМАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-257)/Стоимость активов (10097) = -2.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АМАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2334+466+0) = -2.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АМАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-61)/Выручка (2739) = -2.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АМАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-257)/Выручка (2739) = -9.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АМАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АМАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.634

Индекс Альтмана Z = 11.4

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АМАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.84), коэффициент текущей ликвидности (7.86), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-2.23%), рентабельность компании (-9.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АМАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить