Общество с ограниченной ответственностью "Электротэкс" ИНН:1327153381 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51155916 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года549011
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62110878
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1108780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года404743878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74387811
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года404743878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74387811
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1088
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года888
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3765151
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51512
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3865959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года595910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18684819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6848190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18684819
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6848190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года404743878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74387811
21103 Выручка за отчетный год39641751411
21104 Выручка за предыдущий год17514110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32991751313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17513130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год665098
22203 Управленческие расходы за отчетный год237029
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год428069
23503 Прочие расходы за отчетный год22024
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год406061
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год325049
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год325049
32003 Величина капитала на 31800
32007 Величина капитала на 315100
32008 Величина капитала на 315900
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)32700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)32500
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)200
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3137600
33008 Величина капитала на 3138600
41103 Поступления – всего за отчетный год338700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год329500
41193 Прочие поступления за отчетный год9200
41203 Платежи – всего за отчетный год304700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год247500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10200
41293 Прочие платежи за отчетный год34500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34000
42103 Поступления – всего за отчетный год200
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период34200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электротэкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электротэкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электротэкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (325)/Стоимость активов (404) = 80.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электротэкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (428)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3299+0+237) = 12.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электротэкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (428)/Выручка (3964) = 10.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электротэкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (325)/Выручка (3964) = 8.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электротэкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротэкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротэкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротэкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электротэкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.804

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.444

Индекс Альтмана Z = 38.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электротэкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (19), коэффициент быстрой ликвидности (22.44), коэффициент текущей ликвидности (22.44), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (10.8%), рентабельность компании (8.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электротэкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить